Онлайн-касса для самозанятых

Согласно Федеральному закону от 27.11.2018 № 422-ФЗ на территории Российской Федерации с середины октября 2020 года действует специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который также называют НПД – налог на профессиональный доход. Чтобы перейти на спецрежим, предпринимателю достаточно выполнить установленные законодательством требования. При этом число граждан, выбравших НПД, неуклонно растет. И все чаще у налогоплательщиков возникает вопрос: «Нужно ли купить онлайн кассу для самозанятого?».

Об особенностях налога на профессиональный доход, правилах работы и необходимости онлайн кассы для самозанятых, читайте в нашей статье.

Что такое самозанятый. Особенности спецрежима

Самозанятыми называют граждан, выбравших в качестве системы налогообложения налог на профессиональный доход. Самозанятыми могут стать граждане Российской Федерации, а также граждане Казахстана, Беларуси, Армении и Киргизии, ведущие предпринимательскую деятельность на территории нашей страны. При этом регистрация в качестве индивидуального предпринимателя не потребуется.

Те, кто хочет оформить самозанятость, следует учитывать, что существует ряд условий, которым должен отвечать налогоплательщик. А именно:

• Общий объем годовой прибыли не должен превышать 2 400 000 рублей.
• В процессе деятельности не задействуется труд наемных работников.
• Отсутствует работодатель.
• Вид предпринимательской деятельности входит в установленный законом список.

К числу разрешенных для налогоплательщиков НПД видов деятельности относятся:

1. реализация товаров собственного производства;
2. оказание косметических услуг с выездом к клиенту или на дому;
3. проведение ремонтных и строительных работ;
4. организация и проведение пассажирских и грузовых перевозок;
5. организация и проведение праздничных и иных мероприятий;
6. посуточная или долгосрочная сдача жилья в аренду;
7. оказание услуг через различные электронные площадки;
8. разнообразные виды фриланс деятельности (написание текстов, ведение социальных сетей, разработка программного обеспечения и пр.);
9. оказание различного вида консультаций (юридические, бухгалтерские и пр.).

С полным перечнем видов деятельности, при выполнении которых допустимо оформление льготного налогового режима, можно ознакомиться в 422-ФЗ.

Кто не может использовать НПД

В тоже самое время в Законе о самозанятых четко определен список тех предпринимателей, которые не могут претендовать на использование НПД в качестве системы налогообложения. К ним относятся:

• Лица, занимающиеся реализацией подакцизных товаров (например, алкоголя или бензина).
• Лица, занимающиеся перепродажей товаров, имущественных прав (за исключением продажи имущества, использовавшегося ими в личных целях);
• Предприниматели, осуществляющие добычу и/или продажу полезных ископаемых.
• Предприниматели, которые имеют наемных работников, оказывающих услуги на основании трудового договора;
• Лицам, осуществляющие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров. Исключение в данном случае составляют те, кто в интересах других лиц оказывает услуги по доставке товаров и приему (передаче) платежей за указанные товары (работы, услуги);
• Предприниматели, использующие другие режимы налогообложения или тогда, когда доходы от их деятельности облагаются НДФЛ (подразумевается невозможность совмещения режимов налогообложения).

Нужна ли самозанятым онлайн-касса

Иметь статус самозанятого могут как простые граждане, так и предприниматели, зарегистрированные в качестве ИП. Согласно п.2.2 ст.2 Закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ все налогоплательщики, выбравшие в качестве системы налогообложения налог на профессиональную деятельность, освобождены от необходимости купить онлайн кассу для самозанятого.

Для предпринимателей на спецрежиме государство предусмотрело особый механизм оформления расчетных операций. Все платежи необходимо проводить через специальное приложение «Мой налог» или через Личный кабинет на официальном портале ФНС России.

Помимо самозанятых в список тех, к кому не предъявляется требование купить онлайн кассу, вошли:

1. Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в отдаленных или труднодоступных районах.
2. Лица, занимающиеся организацией религиозных обрядов и церемоний, а также продающих различные предметы культа.
3. образовательных организаций;
4. Торговцы печатными газетами, журналами и ценными бумагами.
5. Продавцов, работающих на ярмарках, рынках и в выставочных павильонах.
6. Лиц, занимающихся приемкой утильсырья и прочих (полный перечень в 54-ФЗ, статья 2).

Таким образом, купить онлайн кассу для самозанятого не является обязательным требованием, хотя такая возможность и не возбраняется законодательством.

Купить онлайн кассу для самозанятого потребуется только в том случае, если предприниматель по той или иной причине утратит право на использование НПД. Например, его суммарный годовой доход превысит установленную законом норму в 2,4 млн рублей. Или, если ИП захочет взять в подчинение наемных работников.

Какие документы обязаны выдавать самозанятые при расчетах

Несмотря на то, что купить онлайн кассу для самозанятого не является обязательным требованием законодательства, предприниматель, оказывающий услуги, выполняющий работы или продающий товары обязан выдавать клиентам чеки.

Для оформления чека допускается использование специального приложения «Мой налог» (ч.1, 4, 5 ст.14 Закона N 422-ФЗ), которое является своеобразным аналогом кассового аппарата. Кроме того, для плательщика НПЛ существует возможность оформить отчетный документ через уполномоченную кредитную организацию или оператора электронной площадки (ч. 1 ст. 14 Закона № 422-ФЗ).

Как оформить чек в приложении «Мой налог»

Итак, для того, чтобы выдать клиенту чек необходимость купить онлайн кассу для самозанятого отсутствует. Для оформления фискального документа следуйте простой инструкции:

1. Установите на смарт-устройство (планшет или смартфон) специальное приложение «Мой налог».
2. Откройте приложение и перейдите во вкладку «Главная».
3. Укажите стоимость и название товара или услуги.
4. Укажите вид клиента: физическое или юридическое лицо.
5. Если покупатель – юридическое лицо, в специальной строке укажите его ИНН.
6. Выберите «Выдать чек».

Следует помнить, что отчетный документ выдается клиенту по факту получения денежных средств (наличных или электронных средств платежа). При иной форме оплаты самозанятый обязан выдать чек покупателю не позднее 9 числа следующего календарного месяца.

Документ можно отправить по электронной почте или в виде смс-сообщения. Однако наиболее удобной формой передачи является использование QR-кода. В данном случае, для получения чека клиенту достаточно считать код с экрана вашего смартфона, планшета или компьютера.

Отметим, что несмотря на отсутствие необходимости купить онлайн кассу для самозанятого, предприниматель все же обязан платить налоги. Налог списывается моментально при оформлении чека. При этом в зависимости от того, кому плательщик НПД продал свой товар сумма налога будет отличаться:

• При работе с физическими лицами налог составит 4 % от суммы сделки,
• При работе с юридическими лицами – 6 % от суммы сделки.

Какие реквизиты должен содержать чек самозанятого

Как и в том случае, когда закон требует купить онлайн кассу, по отношению к фискальным документам, которые выдают плательщики НПД, действуют строго установленные нормы.

Следует отметить, что чек, формируемый предпринимателем на спецрежиме, отличается от стандартного кассового. Отчетный документ должен содержать следующие реквизиты (ч.6 ст.14 Закона N 422-ФЗ):

1. Отметку о режиме налогообложения (НПД). В случае, когда продавец рассчитывается с компанией или ИП, чек используется клиентом для учета своих расходов при оформлении налога на прибыль или УСН. Если в чеке не будет отметки о спецрежиме, ИП или организация не смогут учесть его в качестве расходов.
2. Наименование фискального документа.
3. Дата и время проведения платежа.
4. Фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, предоставляющего товар или услугу.
5. ИНН продавца.
6. Наименования проданных товаров или выполненных работ.
7. Сумма расчета.
8. ИНН покупателя.
9. QR-код (позволяет находить запись о расчете в специальной базе ФНС);
10. ИНН и название уполномоченного оператора электронной площадки или уполномоченной кредитной организации (если услуги таковых применялись).
11. Уникальный идентификационный номер чека (номер записи в автоматизированной информационной системе налоговых органов, который присваивается чеку в момент его оформления.).

В случае, если в фискальном документе допущена ошибка или по какой-то причине продавец вынужден был вернуть деньги клиенту, используя приложение «Мой налог» налогоплательщик может аннулировать или исправить чек.

Штраф за невыдачу чека

В настоящее время контролирующие организации практически не проводят проверку предпринимателей на спецрежиме. Автоматическая проверка данных происходит только при регистрации в качестве самозанятого.

Однако в ФНС отмечают, что разработки алгоритмов для контроля за деятельностью налогоплательщиков на НПД уже ведутся. Предполагается, что с помощью новой технологии можно будет проверять чеки, сформированные предпринимателем на спецрежиме. Использовать умное приложение можно будет и в отношении тех, кто обязан купить онлайн кассу согласно 54-ФЗ.

Если клиент сообщит в налоговую службу о не выданном или неправильно сформированном чеке, ФНС может инициировать проверку в отношении предпринимателя. В случае нарушения законодательства нарушитель заплатит штраф в размере до 20 % от суммы расчета. Если же нарушение повторится в течение следующих 6 месяцев, сумма штрафа будет равняться полной стоимости оказанной услуги (ст. 129.13 НК).

Расчетный счет для самозанятых граждан

Требование купить онлайн кассу для самозанятого не является обязательным согласно закону. Аналогично обстоят дела и с расчетным счетом. Чтобы иметь возможность принимать оплату от клиентов, предприниматель на НПД не обязан открывать специальный банковский счет. Расчет с покупателем может производиться как наличными, так и в безналичной форме (по банковской карте, переводом и пр.).

Многие граждане опасаются, что в случае использования личной банковской карты при оформлении расчетов с клиентами, кредитная организация может заблокировать счет, заподозрив владельца в незаконном предпринимательстве. Однако, согласно Письму ЦБ РФ от 30.05.2019 № ИН-06-59/46, банки обязаны проверять, зарегистрирован ли владелец счета в качестве самозанятого, перед блокировкой.

Может ли предприниматель купить онлайн кассу для самозанятого и использовать ее для оформления чеков.

Несмотря на то, что использование кассовой техники не является для предпринимателей на НПД обязательным, при необходимости они также, как другие участники рынка могут купить онлайн кассу.

Когда это может понадобиться? Например, если гражданин оказывает услугу без своего личного участия. Министерство финансов и ФНС России не запрещают плательщикам НПД зарабатывать с помощью вендинга или системы очистки воды. Однако принять оплату в данном случае весьма проблематично и гражданину потребуется купить онлайн кассу для самозанятого.

Еще одна причина, по которой предприниматель может купить онлайн кассу для самозанятого, – возможность выдавать бумажные чеки клиентам.

Однако перед тем, как купить онлайн кассу для самозанятого, следует принять во внимание тот факт, что зарегистрировать устройство в ФНС плательщик НПД, не имеющий статуса ИП, не сможет.

Как самозанятому оформить онлайн-кассу

Согласно ст.1.1 Федерального закона «О контрольно-кассовой технике», пользоваться кассовыми аппаратами с установленным фискальным накопителем могут только юридические лица и ИП. Попытка поставить онлайн-кассу на учет в статусе физического лица не удастся. Система не пропустит заявление.

Что делать в таком случае?

Вариант 1.

Если вам нужен полноценный кассовый аппарат, который будет передавать сведения в ОФД и налоговую службу, а также обеспечит надежное хранение данных обо всех операциях, рекомендуем оформить ИП на НПД и купить онлайн кассу для самозанятых.

Перед началом работы следует:

1. Выбрать и купить онлайн кассу для самозанятых подходящей модели. Например, Эвотор 7.2 идеально подойдет для оформления чеков на дому, а МТС касса 5 для печати чеков с выездом к клиенту. Для вендингового аппарата подойдет Казначей ФА или Умка 01ФА.

Кроме того, обязательно убедитесь, что модель ККТ внесена в специальный реестр ФНС (ознакомиться с ним можно на официальном портале ведомства).

2. Подключить кассовый аппарат к интернету.
3. Оформить договор на обслуживание с ОФД (список Операторов с действующей лицензией на данный вид деятельности также можно изучить на сайте ФНС России).
4. Купить фискальный накопитель (на 15 или 36 месяцев).
5. Зарегистрировать ККТ в налоговой службе, используя личный кабинет налогоплательщика.
6. Установить технику в точке продаж.

При необходимости купить онлайн кассу для самозанятых следует помнить о том, что кассовый чек должен содержать все необходимые реквизиты и о том, что привязать расчетный счет к приложению «Мой налог» не представляется возможным. Поэтому всю информацию о продажах потребуется вносить вручную и не позднее 9 числа следующего за расчетным периодом календарного месяца.

Вариант 2.

Купить онлайн кассу для самозанятого и использовать ее в режиме чекопечатающей машинки (ЧМП). В данном случае у владельца ККТ нет необходимости регистрировать устройство в ФНС и покупать фискальный накопитель. Кроме того, ЧМП не подлежит проверке со стороны налоговых органов.

Такой вариант – прекрасное решение для оформления бумажных чеков. Учитывая, что документы, выдаваемые устройством, содержат все необходимые реквизиты, они запросто могут заменить бланки строгой отчетности. ККТ в режиме ЧМП значительно облегчает контроль за денежными средствами и процедуру инвентаризации, помогает получить большее доверие со стороны клиента.

Онлайн касса для самозанятого в режиме ЧМП: плюсы и минусы.

Что делать с ККТ, если ИП оформил самозанятость?

Случается и обратный переход, когда предприниматель в статусе ИП переходит на НПД. В данном случае, если у него была онлайн-касса, бизнесмен может пойти одним из 2 путей:

1. Продать ККТ. При продаже потребуется снять устройство с регистрации в ФНС, а также убедиться, что все сохраненные на фискальном накопителе данные переданы в ОФД. Сам ФН необходимо хранить на протяжении 5 лет после окончания эксплуатации.
2. Оставить кассовый аппарат и продолжать его использовать. Несмотря на то, что при переходе на НПД применение ККТ становится необязательным, ИП может продолжать использовать имеющуюся технику для большего удобства оформления расчетов. Однако помните, что после оформления НПД формировать чеки вы обязаны через приложение «Мой налог».

Кроме того, устройство можно оставить на будущее, если вы планируете расширяться через некоторое время.

Что делать, если предприниматель потерял право на НПД.

В случае, когда по какой-либо причине предприниматель теряет право использовать НПД, для дальнейшего развития бизнеса потребуется оформить ИП или ООО. При этом можно выбрать одну из 3 систем налогообложения: упрощенный или общий режим, патент. Вне зависимости от выбранного режима купить онлайн кассу для самозанятого станет обязанностью.

На подбор и регистрацию ККТ в данном случае по закону предпринимателю отводится 30 дней. Если по окончанию отведенного срока бизнесмен продолжит принимать оплату от покупателей без кассового аппарата, ему грозит штраф в размере от 25 до 50 % от суммы расчета без онлайн-кассы, но не менее 10 тысяч рублей.

Прежде чем купить онлайн кассу для самозанятого следует тщательно изучить характеристики понравившейся модели и обратить внимание на следующие нюансы:

• Возможность работать от аккумулятора (без подключения к электросети);
• Вид ККМ. Недорогие кнопочные устройства подойдут для оформления небольшого количества чеков, а также в том случае, если ассортимент магазина не превышает 10 000 позиций. Современные и компактные смарт-кассы с большим сенсорным дисплеем идеальны для работы на выезде. Фискальный регистратор позволит печатать чеки используя любое умное устройство с установленным ПО.
• Скорость печати. Важна, если требуется быстро обслужить большое количество потребителей.
• Габариты. Подбираются, исходя из размеров точки продаж и наличия свободного места в кассовой зоне.
• Поддержка ЕГАИС и «Честный Знак». Потребуется, если предприниматель занимается реализацией алкоголя или маркировки. Кроме того, в данном случае важно купить онлайн кассу для самозанятого с поддержкой ФФД 1.2.

При необходимости купить онлайн кассу для самозанятого, обратитесь в компанию «Рустехпром» В нашем каталоге представлены самые востребованные модели торгового оборудования по выгодной цене. Так же вы можете воспользоваться услугами наших специалистов по установке, обслуживанию, регистрации ККМ. Мы готовы предложить вам выгодные решения по автоматизации бизнеса.

Следует помнить, что купить онлайн кассу для самозанятого недостаточно. Устройство в обязательном порядке должно быть поставлено на учет в налоговой службе. Сделать это можно, воспользовавшись личным кабинетом на сайте ФНС.

Как зарегистрировать кассу

В «Рустехпром» вы можете заказать услуги по настройке, подключению и регистрации ККТ. Наши специалисты возьмут оформление всех необходимых процедур на себя: получат электронную подпись, заключат договор с ОФД, решат все вопросы с ФНС. Таким образом, вы получите на руки полностью готовое к работе решение в самый короткий срок.

ТОП-3 лучших онлайн-касс для самозанятых 2023 года

1. Нева 01Ф.



Купить онлайн кассу для самозанятого Нева-01Ф рекомендуется в том случае, когда требуется оформление чеков на бумажном носителе. Кассовый аппарат поддерживает работу в режиме ЧМП без фискального накопителя. Кроме того, смарт-терминал с большим сенсорным экраном позволит эффективно выполнять различные задачи по автоматизации продаж в случае, если бизнес увеличится в масштабах.

ККТ имеет интуитивно понятный интерфейс на ОС Android и подойдет даже для неопытных пользователей.

Размеры устройства небольшие, так как создавался кассовый аппарат для мобильного использования. Однако технические характеристики позволяют без проблем применять его в условиях стационарной точки продаж или в офисе. Скорость печати составляет до 75 мм/с.

Купить онлайн кассу для самозанятого Нева-01Ф вы можете здесь.

2. Меркурий 180Ф.



Если ваши доходы пока не позволяют купить онлайн кассу для самозанятого, относящуюся к классу премиум, обратите внимание на компактный и многофункциональный кнопочный кассовый аппарат Меркурий 180Ф.

Компактные размеры позволяют легко перемещать ККТ или установить его там, где есть дефицит свободного пространства.

Благодаря наличию специальной прошивки, которую можно скачать с официального сайта производителя, Меркурий 180Ф можно применять в режиме ЧМП.

Если же вы работаете с ОФД, то можете не волноваться о качественном соединении с интернетом: подключение осуществляется посредством Wi-Fi, GSM.

Управление онлайн-кассой простое и понятное. Справится даже новичок.

Купить онлайн кассу для самозанятого Меркурий 180Ф вы можете здесь.

3. АТОЛ 92Ф



АТОЛ 92Ф ‒ это своеобразный гибрид кнопочного кассового аппарата и современных технологий. Так называемый ньюджер от компании АТОЛ обладает лаконичным дизайном и компактными размерами. Емкий аккумулятор позволяет оформлять чеки на протяжении всей рабочей смены без подключения к электросети.

Подключение к сети Интеренет возможно как посредством модулей беспроводной коммуникации, так и через провод.

Скорость оформления чеков составляет до 50 мм/с. А в каестве расходного материала можно использовать стандартную (57 мм) или узкую (40 мм) чековую ленту.

Купить онлайн кассу для самозанятого АТОЛ 92Ф рекомендуется в ом случае, когда предприниматель планирует перейти на новую ступень развития бизнеса и увеличить продажи. Отличительной особенностью ККТ является возможность работы в режиме фискального регистратора.

Купить онлайн кассу для самозанятого АТОЛ 92Ф вы можете здесь.

Самозанятые: что изменится в 2023 году

В 2023 году ожидается целый ряд изменений, связанных с деятельностью физических лиц и индивидуальных предпринимателей, выбравших в качестве системы налогообложения НПД.

Включение в проект новых территорий

Согласно Федеральному закону от 21.11.2022 № 441-ФЗ, начиная с 1 января 2023 года применение спецрежима налогообложения стало доступно для предпринимателей, работающих на территории города Байконур.

Перевозка пассажиров и багажа легковым такси

На рассмотрении в Государственной Думе находится проект закона, который предоставит возможность тем, кто оказывает услуги по перевозке пассажиров и багажа в легковом такси, не регистрироваться в качестве ИП. Предполагается, что водители смогут работать, заключив договор со службой заказа такси, осуществляющей свою деятельность через агрегаторы.

Возможность выбора размеров пособи по больничному

Новая модель добровольного социального страхования, разработанная в Министерстве труда РФ, позволит самозанятым получать выплаты в случае протезирования, ухода за заболевшими членами семьи, болезни, травмы и пр. При этом гражданин сможет самостоятельно выбрать один из 2 возможных размеров компенсаций.



Отмечается, что размер страховой выплаты будет зависеть от таких факторов, как:

• выбранной суммы страхования,
• продолжительности страхового стража,
• длительности уплаты взносов.

При этом право получить выплату по утрате трудоспособности налогоплательщик получит после 6 месяцев непрерывной уплаты взносов.

Введение системы в работу планируется с 1 июля 2023 года.

Онлайн кассу для самозанятых купить в Москве

Купить онлайн кассу для самозанятого вы можете в компании «Рустехпром». В нашем каталоге представлены как популярные раскрученные модели, так и аппараты менее известных производителей, не уступающие по качеству своим более известным аналогам. Все торговое оборудование обладает всеми необходимыми сертификатами и разрешено к применению на территории Российской Федерации.

Компания «Рустехпром» уже более 15 лет обеспечивает своим клиентам самый высокий уровень сервиса. Мы не только обеспечиваем бизнес профессиональным оборудованием, но и оказываем различные услуги по подключению, регистрации и обслуживанию ККМ.

Чтобы купить онлайн кассу для самозанятого в Москве или другое торговое оборудование, свяжитесь с нами любым удобным для вас способом:

• Позвоните по телефону +7 (499) 229-19-93.
• Напишите нам на электронную почту msk@digitalserv.ru.
• Оставьте заявку на обратный звонок.

Видео

Онлайн-касса для самозанятых - преимущества покупки в интернет-магазине Рустехпром.